导读：《审计报告内容格式（模板15篇）》是潇洒范文网小编专门为您精选的一篇工作报告类型文章，助力您的范文写作，希望有所帮助。
通过审计，我们可以及时发现企业的运营问题，并及时采取措施加以解决。以下是小编为大家收集的审计报告范文，仅供参考，希望能对大家有所帮助。
非无保留意见的审计报告和内容
审计报告是注册会计师根据独立审计准则要求，在实施了必要的审计程序后出具的。审计报告用于对被审计单位年度会计报表的合法性、公允性、一致性发表审计意见，是具有法定证明效力的书面文件。
根据财政部发布的《中国注册会计师独立审计准则》之《独立审计具体准则第7号——审计报告》的规定，注册会计师应当根据审计结论，出具下列审计意见之一的审计报告：
（1）无保留意见。
（2）保留意见。
（3）否定意见。
（4）拒绝表示意见。
在目前上市公司公布的年报中，我们通常见到的报告是无保留意见的审计报告，只有极少数为保留意见报告。但在最近几年公布的年度报告中，我们发现保留意见的审计报告所占的比例有所提高，甚至有了否定意见、拒绝表示意见的审计报告。其原因是由于注册会计师的执业规范更加严格，会计师事务所和注册会计师更多地考虑其审计工作所承担的风险，从而发表审计意见时更为谨慎。
根据有关规定，注册会计师在下列几种情况下应出具无保留意见类型的审计报告：
（1）会计报表的编制符合《企业会计准则》及国家其他有关财务会计法规的规定，即具有合法性。
（2）会计报表在所有重大方面公允地反映了被审计单位的财务状况（资产负债表）、经营成果（利润表）和经营活动的现金流量（现金流量表），即具有公允性。
（3）会计处理方法的选用符合一贯性原则，即具有一贯性。
（4）注册会计师已按照独立审计准则的要求，实施了必要的审计程序，在审计过程中未受阻碍和限制。
（5）不存在应调整而被审计单位未予调整的重要事项。
如果会计师事务所出具的是无保留意见的`审计报告，表示了注册会计师通过审计，对该公司的会计报表在所有重大方面予以认可，则上市公司董事会就没有必要对其会计报表的编制作出特别的说明。
这种意见类型的审计报告说明公司的会计报表在所有重大方面均符合有关要求，因而是最理想的一种情况。
「示例」。
审计报告××公司董事会：
我们接受委托，审计了贵公司20x×年12月31日的资产负债表及该年度的利润表、现金流量表。这些会计报表的编制由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《××会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司20x×年12月31日的财务状况和该年度经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所公章。
中国注册会计师（签名、盖章）。
（地址）。
审计报告,审计报告
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
我们于xx年12月31日，接受贵公司委托进行审计，由于我们无法利用满意的审计程序，证实期初余额存货的数量和价值，因而期初存货的某些调整，而将影响该年度的流润总额。
我们认为，除存在本报告第二段，期初存货价值无法证实的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
审计报告,审计报告
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托对贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表进行审计。贵公司收入的很大一部分为现金收入，但缺乏我们可以依赖的相关控制制度，我们无法采用适当的审计程序证实收入的完整性，因而不能获得真实性的证据。
由于本报告第一段所述原因，我们无法对上述会计报表整体审计发表意见。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
实习报告内容与
前言。
一、实习目的。
二、实习时间。
三、实习地点。
四、实习单位和部门。
五、实习内容：要求字数不低于5000字。
六、实习总结。
附：指导教师评语：
指导老师签名：
xxxxxxx学院应用技术学院。
报告表。
姓名性别专业班级。
实习。
时间指导教师。
实习单位。
指导教师评语。
(盖章)。
---年---月---日。
审计报告写作
注册会计师审计目标的实现途径是实施审计程序，而审计目标的实现结果是通过审计报告来反映的。审计报告反映委托方的最终要求，也反映审计方完成任务的工作质量，同时也是对被审事项的评价和结论的集中体现。
2.审计报告是一份具有法律效力的证明性文件。
注册会计师的审计行为是依法进行的，审计结果按照法律的规定既要对委托人负责，还要对其他相关的关系人负责。审计报告本身要对被审会计报表的合法性、公允性和会计处理方法一致性表示意见，各方面关系人以这种具有鉴证作用的意见为基础，使用会计报表进行决策。因此，在审计报告中的审计意见必须具有信服力、公正性和严肃性，具备法律效力，否则，委托人和各方面的关系人就无需使用审计报告。审计报告的法定效力体现在各方面关系人使用审计报告的过程中。
作为信息报告的一种，审计报告不仅可以被审计委托人和被审计单位管理当局按规定范围使用，而且相关的债权人、银行等金融机构、财政部门、工商部门、税务部门和社会公众等都可以使用审计报告，并从中获得对有关项目公允反映程度的公正信息。
年度审计报告内容
按照国家审计准则的规定执行审计工作，在审计工作的基础上出具审计报告是审计机关的法定职责。审计机关作为独立的第三方报送审计报告是有关单位和社会掌握各部门财务状况、遵纪守法、履行职责等方面的重要窗口，是国家审计参与国家治理的重要途径，审计报告可以提高或者降低有关单位和社会对各部门报送信息的信赖程度，可以证明国家审计对于审计责任的履行情况，可以表明审计工作质量和明确审计责任。
向有关单位和社会报送审计报告应该具有全局性、系统性和前瞻性等特点。向有关单位和社会报送的审计报告主要应该包括五个方面的问题：一是审计的组织实施情况;二是审计得出的结论;三是目前审计事务所处的阶段、状况或者地位;四是提出政策性建议;五是附录部分。
一、审计组织实施情况。
审计组织实施应该包含的内容有：说明审计事项的重要性、影响的广泛性，审计目标的针对性，审计程序实施的恰当性，取证的说服力，模型的精准性，方法的科学性。审计机关应该弄清被审计单位或者审计事项的性质、影响。组织实施阶段应当汇报以下几个方面情况：
(一)审计对象的基本情况。
1.被审计单位或者事件性质。此处要说明被审计单位属于哪一类，例如是否为政府机构、国有企业、金融机构或者人民团体。此阶段应该了解被审计单位所有权结构、治理结构、组织结构、日常工作情况(筹资、投资和经营活动)以及财务报告和业务报告情况。了解被审计单位此类事项是为了说明被审计单位性质与所审计事项的联系以及影响。
2.宏观经济环境、相关行业状况、法律环境和监管环境。了解被审计单位所处的宏观经济环境、相关行业状况、法律环境和监管环境也是十分关键的。例如对于财政部执行财政政策的了解就需要放在宏观经济环境和相关行业状况条件下。
3.被审计单位对于法律法规以及会计政策的选择和运用。主要说明被审计对象是否利用法律法规做出过度利于自己的行为，以形成监管套利。说明被审计单位重大和异常的会计处理方法，在缺乏权威性标准或共识、有争议或新兴领域采用重要会计政策产生的影响，对于会计政策的使用是否是一贯性的。
4.被审计单位的目标、战略以及可能导致重大错报风险的可能性。强调被审计的目标、战略和相关风险主要是为了分析被审计单位造成需要上报的动机或者压力。这有利于分析造成严重后果的原因，从而找到破解这类问题的方法或者突破口。
5.对被审计单位财务和业务的衡量和评价。衡量和评价的内容包括关键的业绩指标、关键比率、趋势和经营统计数据;纵向的财务和业务绩效比较分析;同期横向的财务和业务绩效比较分析。
6.被审计单位的内部控制。要分析说明被审计单位内部控制是否有效，主要有关于合理保证财务报告的可靠性、经营效率和效果以及对于法律的遵守。审计报告中应该对于内部控制发表审计意见，并要说明针对内部控制采取的审计程序。
(二)审计的目标。
审计目标是通过审计实践活动所期望达到的境地或者最终结果，包括国家审计的根本目标、现实目标和直接目标三个层次。审计机关在初步了解审计对象或者审前调查之后应该设立明确的审计目标。审计工作的开展应紧密围绕审计目标，审计目标的实现程度是衡量审计质量的重要指标，它决定计划和实施审计程序的性质、时间安排和范围。
(三)实施审计程序的性质、时间安排和范围。
主要介绍实施程序的性质，主要包括检查、观察、询问、查询相关账户、重新计算、重新执行以及分析程序;审计程序时间安排汇报主要包括审计组在何时实施审计程序以及获取什么时期或者时点的审计证据;审计程序的范围汇报内容主要包括审计程序的数量和审计的覆盖面。
(四)审计发现的主要问题。
主要以审计目标为指南，根据实施审计程序叙述审计发现的问题。发现的问题主要包括落实国家重大方针政策情况、财务方面、内部控制方面、法律法规层面的问题。
其中对于被审计单位基本情况只进行简单介绍即可，对于审计目标的介绍要清晰明了，实施审计程序的性质、时间安排和范围要交代清楚，对于发现的问题不可简单罗列，需要做出梳理和总结。
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审计报告写作
一、关于前言部分：
在这一部分，我们主要描述实施经济责任审计的依据、审计时间、审计范围、审计的主要内容、必要的追溯及延伸事项、被审计的党政领导干部(企业领导人员)及其所在单位的配合情况等。
二、关于正文部分：
正文部分主要分为五个部分，每一部分内容侧重点是不同的。
(一)被审计的党政领导干部(企业领导人员)及其所在单位的基本情况：
这一段是审计评价的铺垫。简要介绍被审计的党政领导干部(企业领导人员)所在单位的经济性质、管理情况、业务范围及经营规模，财务隶属关系，核算管理体制、财务收支状况等内容;以及被审计的党政领导干部(企业领导人员)的姓名、职务分工、任职时间等基本情况。要根据收集的明确领导分工的有关文件来准确表述被审计的党政领导干部(企业领导人员)的职务分工情况，以及由此确定的延伸审计单位，便于后面进行审计评价时，责任范围的界定准确无误。
(二)被审计的党政领导干部履行的经济责任情况。
主要说明被审计党政领导干部所在地区的财政收支情况、重大的政府决策行为、农民政策贯彻落实情况，以及被审计党政领导干部的职责履行情况。直属部门领导干部的经济责任审计，主要说明所在部门的财务收支情况、所在部门对行业的有关经济政策的贯彻落实情况、部门单位的内部控制制度的建立及遵循情况，以及被审计领导干部的职责履行情况。国有企业及国有控股企业领导人员的经济责任审计，主要说明所在企业的资产负债所有者权益审计的情况、企业重大经济投资决策情况、国有资产的保值增殖情况，以及被审计领导人员的职责履行情况。在撰写这部分内容时，要突出两个方面的内容：第一，审计的主要内容应该以审计实施方案中确定的审计内容与重点为主线，不要不分主次地罗列很多数据。第二，要根据收集的审计资料反映的内容，充分揭示被审计领导干部在履行职责过程中所取得的成绩，这样处理，使为了使后面的审计评价内容鲜活。第三，要以简要的文字描述被审计的党政领导干部(企业领导人员)的职责履行情况。特别是对于审计发现的'被审计领导干部履行经济责任中的失误，无法在“审计发现的主要问题”中揭示的履行职责的失误情况，要在这一部分中表述出来，便于和后面的审计评价部分首尾呼应。例如：我们在实施一个政府直属部门领导干部的经济责任审计过程中，发现在重大资金的分配决策方面，存在有时没有经过集体讨论研究的现象。为了便于后面的审计评价，我们对这个部门在这位领导干部任职期内的所有大额资金的分配过程进行了审核，发现该部门虽然在年初对资金的分配方案进行了研究，内部处室对资金、项目的管理有不成文规定和征询意见汇签制度，但至审计日仍未出台对项目计划的确立、资金的分配、资金的管理、尤其是日常资金审批的正式成文的规定和办法，从而造成了在项目计划确立、资金分配上，有时经会议研究，有时未经会议研究，有个人审批的状况。我们将这一事实放在审计的基本情况中表述出来。这样处理，是为了和后面的审计评价相呼应。
(三)审计发现的主要问题：
审计发现的主要问题是审计评价的重点和基本支撑。总的一个原则，是按照审计实施方案中确定的审计重点内容进行审计时，将发现的主要问题给予具体揭示，包括将发现问题的事实，产生问题的原因，所违反有关财经法律法规的具体内容，存在问题所造成的影响或后果等反映在审计报告中。
在撰写这部分的内容时要注意几点：第一，审计查出的问题很多，不能大事小事一哄而上，要抓住主要问题说清说透，避免不分性质重要、金额大小与否，将审计查出的问题统统反映在审计报告中。第二、审计发现的主要问题要重点表述审计发现的、被审计的党政领导干部(企业领导人员)在履行职责过程中应该承担责任的问题。这一部分问题，将在后面的审计评价中，按照前言部分列出的《暂行规定实施细则》为依据，进行责任的界定。与被审计的党政领导干部(企业领导人员)履行责任无关的重大问题，在这部分内容的最后集中反映出来，不进行责任界定。第三，撰写这一部分内容，要作到阐述事实清楚，定性恰当，引用有关法律法规准确。
(四)审计评价。
审计评价可以说是经济责任审计报告的核心内容，同时也是撰写审计报告的难点。对于审计评价，我们的体会是，以被审计的党政领导干部(企业领导人员)的职责分工为依据，以其所在单位的财政财务收支活动、重大经济决策及执行活动、内部控制制度制定及遵循情况为审计评价基本内容，同时对审计发现的主要问题界定被审计的党政领导干部(企业领导人员)应该承担的直接责任和主管责任，并且对审计过程中发现的被审计的党政领导干部(企业领导人员)有无不廉洁行为进行审计评价。在实际撰写过程中，要注意几点：首先，对于被审计的党政领导干部(企业领导人员)履行经济责任的审计评价我们做到一分为二，审计中发现的履行责任情况好的方面充分肯定，成绩要讲足;审计中发现的履行经济责任不足的，要用事实予以揭示，切忌无事实依据而定性。其次，要注意的是，一位领导干部(领导人员)，在他任职期间对本单位发生的经济活动都负有责任，但并不是所有的责任都由被审计的党政领导干部(企业领导人员)一人承担。要按照经济责任制的分工原则，被审计的党政领导干部(企业领导人员)对直接分工负责的那部分工作承担直接责任，对其他成员分工部分只负有主管责任。再次，在对党政领导干部(企业领导人员)任期经济责任审计评价中，往往涉及到重大经济决策方面的内容。对于一项重大经济决策，决策的主体可能是一个人，也可能是一个集体。关系到一个地区的发展、企业的发展、群众利益的重大经济决策大部分为集体决策，由集体决策造成的失误，责任应该由集体负责;由领导干部(领导人员)个人决策造成的失误由被审计领导干部(领导人员)个人负责。对于重大经济决策的失误，通过查证有关的会议纪要、询问有关人员等方式收集审计证据，来分析决策是集体决策还是个人决策，使责任的界定有根有据。第四，审计评价的内容要和审计报告前面所反映的被审计领导干部(领导人员)履行责任情况、发现的主要问题相呼应。例如：我们的一份政府直属部门领导干部的经济责任审计报告中有一部分审计评价是这样写的“由于缺乏成文的资金审批规定，制度不健全，造成在资金审批上，有时未经集体研究”，对于这样的一个审计评价，我们进行了大量有效而扎实的审计取证过程，搜集了这位领导干部任职期内其所在单位大额资金分配过程的审计证据，并且将领导干部履行职责的情况放在审计报告中的“审计内容”部分描述出来，这样做，使我们的审计评价有内容支撑。在审计报告征求意见阶段，这位被审计领导干部及其所在单位对审计报告中的这段评价没有提出反对意见。第五，对于审计发现的违反财政财务有关法律法规的主要问题，要依据《暂行规定实施细则》中有关主管责任和直接责任的界定标准来进行责任界定。
审计报告经典
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)(地址)年月日。
2.由说明段的无保留意见。
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
自20xx年1月后，股市大幅度下跌，贵公司所持短期投资股票，如在3月10日转帐，将导致570万元投资损失，这事项我们已在审计过程中提请贵公司予以关注。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)(地址)年月日。
1.因未调整事项而发表保留意见的审计报告。
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
经审计我们发现贵公司xx公司12月份预付下年度广告费xx元，全部作为当月费用处理，我们认为按照《企业会计准则》的规定，预付的产品广告费，应作为待摊费用处理，但贵公司未接受我们的意见，该事项贵公司使12月31日的资产负债表的流动资产减少xx元，该年度利润表的流润总额，减少xx元。
我们认为，除存在本报告第二段所述预付产品广告费的会计处理不符合规定外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
2.因审计范围受到局部限制而发表意见。
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
我们于xx年12月31日，接受贵公司委托进行审计，由于我们无法利用满意的审计程序，证实期初余额存货的数量和价值，因而期初存货的某些调整，而将影响该年度的流润总额。
我们认为，除存在本报告第二段，期初存货价值无法证实的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托，审计贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表。这些会计报表的真实性由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计记录等我们认为必要的审计流程。
经审计我们发现贵公司的资产负债表，未反映长期投资项目而将长期投资xx元，列其为其他应收款，我们认为这种会计处理方法违反《企业会计准则》和《xx会计制度的规定》，我们提出调整意见，贵公司拒绝采纳。
我们认为，由于本报告第二段所述问题造成的重大影响，上述会计报表不符合《企业会计准则》和《xx会计制度》的规定，未能公允地反映了贵公司xx年12月31日地财务状况和该年度经营成果以及现金流量其情况。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
xxxxx有限公司董事会：
我们接受委托对贵公司xx年12月31日的资产负债表及该年度的损益表、现金流量表进行审计。贵公司收入的很大一部分为现金收入，但缺乏我们可以依赖的相关控制制度，我们无法采用适当的审计程序证实收入的完整性，因而不能获得真实性的证据。
由于本报告第一段所述原因，我们无法对上述会计报表整体审计发表意见。
会计师事务所(公章)。
中国注册会计师(签名盖章)。
(地址)年月日。
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审计报告及
为落实市委市政府“廉洁办大运，节约办大运”的指示精神，根据《中华人民共和国审计法》规定，深圳市审计局组织全市审计机关，自2008年1月至2012年9月，对深圳第26届世界大学生夏季运动会(以下简称“大运会”)财务收支及场馆建设等情况进行了全过程跟踪审计。现将审计结果公告如下：
一、基本情况。
截至2012年9月30日，为举办大运会投入的资金共计139.96亿元。资金来源包括深圳市及所辖各区财政110.65亿元，大运会执行局组织的市场开发、门票销售及捐赠等收入12.17亿元，企业资金投入17.14亿元。资金安排用于大运会运行与保障支出44.90亿元，场馆建设支出75.20亿元，配套项目支出19.86亿元。
(一)运行与保障支出情况。
截至2012年9月30日，根据国际大学生体育联合会对主办城市的要求及其他国际赛事惯例，为确保赛事正常运行，已实际支付大运会运行与保障支出44.90亿元，主要用于开闭幕式、火炬传递、竞赛组织、赛事服务、赛会志愿者、赛事保障等方面。其中：开闭幕式创意、组织及实施等支出3.37亿元;场馆通用物资及竞赛器材购置、赛事组织、测试赛等支出7.08亿元;火炬传递组织、服务、宣传与实施等费用0.43亿元;大运村设备和家具等物资购置、运动员及随行官员住宿餐饮、文化交流等服务支出2.86亿元;场馆安检设备租赁、检验检疫、海关查验、消防、安全保障等赛事保障支出8.53亿元;赛会志愿者招募、培训、组织运行等支出1.45亿元;大运会主媒体中心运行、赛时电视转播、光缆租赁铺设及媒体服务等支出5.11亿元;大运会国内外宣传推广、会旗会徽会歌创作、校长论坛及大运会主题活动等支出5.41亿元;赛事交通保障、禁用药物检测、食品安全及医疗卫生等服务支出7.71亿元;2007年以来大运会组委会及其执行机构、各赛区委员会的日常工作经费2.74亿元;赛事期间免费公交服务补贴0.21亿元。
(二)场馆建设支出情况。
本次大运会共使用63个场馆，其中：政府投资新建、改(扩)建及临时搭建场馆61个，企业投资新建场馆1个，企业现有场馆1个。截至2012年9月30日，政府投资建设的61个场馆已基本完成决(结)算审计，项目计划总投资66.11亿元，实际支出58.06亿元。深圳湾体育中心是企业投资的新建场馆，尚未完成项目决算，但为体现大运会场馆建设支出的完整性，按本次大运会实际使用场馆分摊的项目概算17.14亿元计入大运会支出总额。以上两类合计，大运会场馆建设支出75.20亿元。
(三)配套项目支出情况。
经审计，与大运会赛事直接相关的配套设施、专项设备、场馆室外工程、场馆周边灯光与绿化工程等项目共26个，计划投资总额22.98亿元，实际支出19.86亿元。
(四)大运会收入情况。
经审计，截至2012年9月30日，大运会收入合计12.17亿元，其中：市场开发收入11.29亿元，门票销售收入0.58亿元，参赛费等其他收入0.23亿元，捐助物资折价收入0.07亿元。大运会收入实行收支两条线管理，除现金等价物赞助(vik)和实物捐赠按计划使用外，其他收入全部上缴财政专户。
(五)重要事项组织及开支情况。
1.开闭幕式情况。开闭幕式是大运会重要的文化活动，充分展示了深圳大运会青春、开放、创意、绿色四大特质，体现了“从这里开始，不一样的精彩”的办会理念。为实现“节约办大运”的目标，大运会成立了开闭幕式指挥部和资金监审小组，协调和监督开闭幕式的各项工作，保障了各项筹备工作的顺利开展。深圳大运会开闭幕式共支出3.37亿元。
2.火炬传递情况。深圳大运会火炬传递活动突出“青春梦想”和“低碳环保”，把火炬实体传递和网络虚拟传递相结合，是本届大运会的创新举措。网络虚拟火炬传递活动覆盖了90%的中国各类高校，涉及一千七百多所海外高校，传递规模和社会反响俱佳。深圳大运会火炬传递支出0.43亿元。
3.志愿者情况。深圳大运会志愿者分为赛会志愿者、城市志愿者和社会志愿者三类，其中：赛会志愿者2.2万人，城市志愿者25万人，社会志愿者100万人，分别服务于68个场馆u站、750个城市u站等地，倡导服务、团结的理念，展示文明、和谐的软实力。深圳大运会用于志愿者招募培训、组织运行等相关支出共计1.45亿元。
4.惠民交通补贴情况。大运会期间，为体现“绿色大运”、“环保大运”，倡导“绿色出行”、“公交优先”，深圳市推出了赛事观众、赛会志愿者等免费享用公共交通服务的政策。2011年7月1日至8月31日，共有866万人次免费乘坐了地铁和公交车，市、区两级财政共补偿公共交通企业0.21亿元。
5.资产处置情况。为确保大运会资产赛后处置工作的及时、有效，大运会总指挥部在赛事后期专门成立了赛后资产处置领导小组，及时对大运会赛后资产采取清点、封存、调拨等处置措施，把行政事业单位新增的资产购置需求与处置工作结合起来，优先调拨大运会剩余资产，抵扣新增的采购预算。根据市财政委提供的资料，截至2012年9月30日，已处置大运会资产517批次，处置资产价值4.67亿元。已处置资产中，直接抵扣相关行政事业单位购置经费支出及学校和医院等单位开办费支出3.10亿元，其余1.57亿元资产留给各区相关场馆使用及捐赠给民政福利机构，做到了大运会资产物尽其用，避免了资产流失和闲置浪费。
二、审计实施情况。
大运会审计分专项经费、工程建设两方面进行。一是大运会运行与保障经费审计，主要审计大运会收入、赛事运行与保障支出等非建设类支出。二是场馆及配套项目建设审计，主要审计场馆建设和配套项目的建设支出。
(一)大运会运行与保障经费审计实施情况。
自2009年起，深圳市审计局对大运会执行局开展每年一次的财务收支审计，跟踪监督大运会运行与保障经费的使用与管理。2012年3月至9月，按照《深圳市审计局关于第26届世界大学生夏季运动会资金和物资的审计工作方案》，深圳市审计局组织市、区两级审计机关，共派出62个审计组，投入审计人员106名，累计工作量5568人天，先后对市、区使用大运会资金和物资的293个部门、单位和赛事运行团队等进行了审计，提出审计建议322条，建立健全规章制度76项，移送处理6个问题。
(二)场馆建设及配套项目审计实施情况。
自2008年起，深圳市审计局组织对大运会建设项目进行全过程跟踪审计，其中：大运中心、主媒体中心等53个大运会建设项目由深圳市审计局直接进行审计，其余项目分别由项目所在地的区级审计机关按照市审计局统一部署进行审计。实施跟踪审计以来，全市审计机关共派出审计组160个，投入审计人员464人，累计工作量17050人天，核减金额6.47亿元;跟踪审计过程中，发现工程设计、招投标和投资控制等环节的各类问题，出具跟踪审计建议函等文书98份，提出审计建议317条，移送处理4个问题。
审计实施过程中，审计机关全程跟踪，突出重点，对大运会财务收支及场馆建设支出的真实、合法和效益进行监督，审计未发现重大违法违规问题。
此外，大运会尚有个别合同未执行完毕，少量工程项目未完成决算，赛后资产处置仍在进行，本次公告后审计机关将继续跟踪审计。
三、审计评价。
在党中央、国务院、国家有关部委和广东省委、政府的关心支持下，在深圳市委、市政府的领导下，深圳大运会的筹备和举办践行“政府主办、市场运作、全民参与、节约办会”的宗旨，大力推进场馆建设，完善道路交通基础设施建设，向世界展示深圳经济和社会建设的成果，提升了深圳的国际影响力;弘扬特区精神，倡导绿色出行，为深圳城市和社会管理进行了有益的探索。通过精彩办赛事，精彩办城市，深圳大运会成就了“不一样的精彩”。
(一)采取有效措施控制运行与保障支出。
在内部控制建设方面，制定了大运会资金管理、物资采购、资产处置等规章制度，做到“有制度遵循，用制度管理”，为规范管理、节约使用大运会资金和物资建立了长效机制。预算执行方面，市、区各部门强化预算管理观念，遵循“节约办大运”的方针，遵守相关制度和纪律，合理有效使用财政资金，大运会运行与保障支出比预算下达数节约4.20亿元，支出规模得到了较好的控制。此外，对赛事所需器材与物资采取“能借不租，能租不买”方式。经统计，大运会租赁支出3.93亿元，所租器材、物资的购置价格约15亿元，仅此一项相当于节约开支11亿元，同时大大减少了赛后资产处置的难度。
(二)加强物资管理及赛后资产处置。
确定了“谁购置、谁管理、谁负责”的管理原则，“管理到位，责任到人”的管理要求，和“物尽其用，按需分配”的处置方针。赛后资产经必要的审批程序后，专用资产由单位和场馆留用，通用资产统一调配，责任清晰、措施得力、监督到位，赛后资产的盘点、处置和交接工作规范、有序，处置工作整体情况良好。
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调查报告内容
为贯彻县党政联席会关于手套行业发展问题的有关精神，按照县委、县政府的要求，我镇及时组织经贸委人员对全镇手套生产企业进行调查摸底，摸清了手套生产企业的个数、经营情况、市场情况及发展趋势。现报告如下：
一、手套生产企业现状。
全镇手套生产企业可以说只有济宁三园工贸有限公司一家，其余均为作坊式加工，不能称之为企业，为此，只能以这家公司为例进行分析。
济宁三园工贸有限公司位于疃里镇前贾村327国道南侧。公司成立于5月，6月正式投产。公司占地30000平方米，建筑面积1平方米，现有职工150人，主要生产防滑手套等产品。设备齐全、配套，固定资产475万元。通过调查发现，工作中存在的问题是：
1、思想不够解放。在全县上下“解放思想、干事创业”的良好氛围下，特别是县委、县政府出台了一系列鼓励民营经济发展的优惠政策，给全县经济注入了活力，激发了企业内部潜力。作为三园公贸内部，还存在着发展定位不高、怕担市场风险的错误认识，没能把握住机遇，导致企业发展不快。
2、产品科技含量底。三园公贸属于劳动密集型企业。产品科技含量不高，需要的是技术熟练的年轻工人。但随着近几年青岛、胶东等地的快速发展，工人报酬高，大部分工人都远赴外地打工，导致我们当地劳动力市场人员不足，使现有的设备不能全部正常运转，影响了企业的高速度发展。
3、缺少高素质的管理人才。现在的私营企业的管理大多还是家族式的粗放管理，企业内高素质、经营理念先进的管理人才较少，加上企业疏于对人才的培训，导致企业不能形成一支高效的管理人才队伍，使企业负责人大事小事一肩挑，抽不出较多的时间研究市场、充电学习，管理水平得不到快速提升。
二、下步工作的打算。
1、发展思路是：用足用好县委、县政府的各项优惠政策，加强企业的内部管理，促进生产机制的高效运转，提升产品数量，提升产品质量，扩大市场占有率，利用自主出口权的优势，使产品迅速打入国际市场。全力推进外贸出口，扩大出口创汇额，使三园工贸成为疃里镇的知名龙头企业，带动一方经济的发展。
工作目标是：按照超常规、高速度、跨越式发展的总体要求，预计年产品数量达到15万打，产值突破500万元，实现利税80万元，出口创汇突破20万美元。
2、具体工作措施：
(1)进一步解放思想、树立抢机遇、大发展的意识。县委、县政府对企业发展越来越重视，对企业制定的政策越来越优惠。各级领导对企业发展越来越关心，为企业出谋划策，增强了我们干事创业的信心和决心。给我们企业的发展、招商引资提供了一个较大的发展空间。所以我们要牢牢把握住这个千载难逢的机遇，以思想的大解放促进经济的大发展，增强压力感和紧迫感，坚定发展的决心和信心。
(2)加大企业投入，增加企业效益，带动经济发展。充分利用我县全力推动招商引资的优势，与韩国客商积极洽谈、合作，投资150万元新上一条牛仔裤服装生产线，把企业发展成集手套加工，服装生产多个品种共存，互助互补的企业集团。
(3)积极推进外贸出口。在镇党委、政府的大力支持下，企业实现了外贸出口10万美元，但其余的多为代理出口。明年，将充分利用已有的自主出口权积极向国外市场进军，打出产品品牌，使代理出口变为自主出口，增加企业效益。
(4)加强企业内部管理。向发达地区、县内的先进企业学习，努力探索先进的管理经验，建立现代化的管理模式。培训提升现有人才，引进科技人才，向管理要质量，向先进机制要产量，向科技、人才要效益。最大限度地调动每一位员工的积极性，挖掘他们的潜力，激发他们干事创业的激情。
调查报告内容
要做好市场调查研究前期工作。写作前，要根据确定的调查目的，进行深入细致的市场调查，掌握充分的材料和数据，并运用科学的方法，进行分析研究判断，为写作市场调查报告打下良好的基础。
要实事求是，尊重客观事实。写作市场调查报告一定要从实际出发，实事求是地反映出市场的真实情况，一是一，二是二，不夸大，不缩小，要用真实、可靠、典型的`材料反映市场的本来面貌。
要中心突出，条理清楚。运用多种方式进行市场调查，得到的材料往往是大量而庞杂的，要善于根据主旨的需要对材料进行严格的鉴别和筛选，给材料归类，并分清材料的主次轻重，按照一定的条理，将有价值的材料组织到文章中去。日前，房地产市场持续活跃，前11个月房地产开发投资已经超过去年总量，同比增速达19.5%。此前密集出台的房地产调控政策也被市场消化，活跃的刚性需求推动住宅市场量价齐涨。而为了给市场降温，年末一二线城市陆续出台地方调控政策，包括严格限购、提高二套房的首付比例等。预计短期内针对住宅市场的调控仍将持续。该报告预计,未来,中国报业发展将呈现八大趋势:报纸出版的集约化水平将大幅提高;报业第四个增长周期即将到来;中央党报和省级党报将确立高端主流大报的领导地位;都市报的发展模式将重大转型;行业专业报纸将普遍树立资源中心观;“数字报业”将改变传统报业形态;职业报人和职业报业经理人群体将加速形成;海外报业市场将成为新的发展空间。
净资产审计报告
公司净资产代表公司本身拥有的财产，也是股东们在公司中的权益，因此，又叫作股东权益。在会计计算上，相当于资产负债表中的总资产减去全部债务后的余额。公司净资产除以发行总股数，即得到每股净资产。
-,投资者入门的好帮手。
每股净资产值反映了每股股票代表的公司净资产价值，是支撑股票市场价格的重要基础，
每股净资产值越大，表明公司每股股票代表的财富越雄厚，通常创造利润的能力和抵御外来因素影响的能力越强。
-,投资者入门的好帮手。
期货审计报告
第十四条公司应在年度报告文本扉页做出如下重要提示：
“本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任”。
公司如果在报告期内变更会计师事务所的，应做出如下重要提示：
“经××公司××董事会×年×月××会议批准，公司聘任××会计师事务所担任本公司年度财务报表审计机构，解聘原审计机构××会计师事务所，有关的具体说明请见本报告其他重要事项部分”。
如果执行审计的会计师事务所对公司出具了有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，重要提示中应增加以下陈述：
“××会计师事务所为本公司出具了有强调事项(或保留意见、无法表示意见、否定意见)的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请注意阅读”。
第十五条公司应在年度报告目录标明各章、节的标题及其对应的页码。
第二节公司概况。
第十六条公司应披露如下内容：
(一)公司的法定中、英文名称及缩写;。
(二)法定代表人、总经理(或总裁);。
(三)注册资本、经营范围;。
(四)公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱;。
(六)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址。
第十七条公司应简介其历史沿革，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况。
第十八条公司应简介其员工的有关情况，主要包括：员工人数、专业结构、年龄分布、受教育程度等。
第十九条公司应采用图表或其他有效形式，简要介绍其组织机构，包括公司总部的主要职能部门、子公司、分公司等，应披露子公司、分公司和营业部的数量、分布、地址、设立时间、注册资本、负责人、联系电话等。
第三节会计数据和业务数据摘要。
第二十条公司应采用数据列表方式，提供如下财务状况指标的年末数、年(期)初数和增减百分比：资产负债率、净资产与注册资本的比率、固定资本比率、经调整净资本。
第二十一条公司应采用数据列表方式，提供如下经营成果指标的本年数、上年数和增减。
百分比：手续费收入、代理交易金额、营业利润、利润总额、净利润、净资产收益率、总资产收益率、营业支出率。
第二十二条公司主要会计数据和财务指标的计算和披露应遵循如下要求：
(一)资产负债率、净资产与实收资本(股本)的比率、净资产收益率、总资产收益率、营业支出率等财务指标的计算公式如下：
资产负债率=负债总额/资产总额×100%。
净资产与实收资本(股本)的比率=净资产/实收资本(股本)×100%。
净资产收益率=报告期净利润/报告期加权平均净资产×100%。
总资产收益率=利润总额/(年初资产总额+年末资产总额)/2×100%。
营业支出率=营业支出/营业收入×100%。
(二)公司在计算上述各项指标时，应扣除客户保证金对资产、负债项目的影响。
(三)公司因会计政策变更、重大会计差错更正等追溯调整以前年度会计数据的，应披露其累计影响金额，在披露“主要会计数据和财务指标”的年(期)初数和上年数时应同时披露调整前后的数据。
(四)数据和指标的排列应从左到右，左边起是报告期的数据。
第二十三条公司应按《企业会计准则》的要求，披露报告期发生的关联交易。
第四节实收资本(股本)变动及股东情况。
第二十四条公司应详细披露其实收资本(股本)在本报告期内的变动情况，包括增资扩股、重组合并等，应披露相应的批准文号、作价依据、投资者投入或重组置换资产的概要描述等。
第二十五条公司应披露如下股东情况：
(一)报告期末股东总数。
(二)股东的名称、出资金额及百分比、年度内持有股份变动的情况、所持股份的质押或冻结情况。如股东之间存在关联关系，应予以说明。
(三)对持股10%以上的前五名法人股东，应详细介绍股东单位的法定代表人、总经理、主营业务、注册资本、注册地址、成立日期等情况。
第五节董事、监事和高级管理人员。
第二十六条公司应披露现任董事、监事、高级管理人员的姓名、任期起始日期、简要工作经历、以及在本公司以外所担任的职务。高级管理人员包括公司的董事长、总经理、副总经理以及实际履行上述职务的其他人员。独立董事也应披露上述事项。
第二十七条公司应披露报告期内离任的董事、监事和高级管理人员的姓名和离任原因，新任的董事、监事和高级管理人员的姓名、简要工作经历和监管部门的批准文号。
第二十八条公司董事会下设各类专门委员会的，应披露委员会的组成人员姓名和简要工作经历。
第六节董事会报告。
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能源审计报告的内容
由此表看，该公司的一、二级计量仪表配置较为完善，但三级计量仪表除电表以外配置相对较差，特别是气体等方面的三级计量。高炉煤气和转炉煤气的一级计量也属于薄弱环节。应抓好薄弱环节的的计量，建立完善煤气系统计量仪表。
电力计量网络图(见附图)蒸汽计量网络图(见附图)水计量网络图(见附图)煤气计量网络图(见附图)。
第四章企业能源利用状况分析。
调查报告内容
企业是现代社会中最主要的经济组织，没有一个完善、科学的内控制度，其经济活动就不能取得预期的效果。大量的管理实践证明：得控则强、失控则弱、无控则乱，因而内部控制成为衡量现代企业管理的重要标志。企业应从实际出发，按照企业管理系统要求，实事求是地建立自我调整、检查和制约的内控体系，并形成一个健全完整、运行灵活的控制网络系统。这既是企业组织管理的客观要求，也是企业生产经营顺利运行的根本保障以及成为市场竞争主体的重要保证。而随着企业经营机制的转换，企业也必将成为自主经营和市场竞争的主体，企业要想成功走向市场，保证最大的经营价值，获取利益最大化，就必须加强和完善内部监控机制。
黔北发电总厂是国家为确保“西电东送”战略顺利实施，确保“黔电送粤”务期必成而开工建设的国家重点工程，隶属于****集团股份有限公司，是国家特大型坑口火力发电厂，是**电网的骨干企业，于9月29日工程全面胜利完工。黔北发电总厂下辖金沙电厂（4×125mw）、黔北电厂（4×300mw），共拥有8台机组，总装机容量为170万千瓦，现有职工人数1041人。
在企业管理和发展追求上，黔北发电总厂坚持以人为本，坚持依法治厂，坚持制度创新和规范管理，自建厂以来，加强内部控制，结合自身特点，从以下方面着手，优化控制环境，明确控制目标，提高内部控制的效果。通过长期的实践努力，在如何加强企业内部监控，有效推动企业发展等方面，取得了一定的成绩，总结出了一套有效的管理经验和办法，极大地推进了企业的持续健康发展：
加强民主管理，领导高度重视，加强理论学习，增强拒腐防变能力和执政能力。
党的十一届三中全会以来，我国展开了对城乡经济体制的全面改革，改革为我们的党和社会增加了活力，但在这种转换的过程中出现了两种体制并存的局面，两种体制在发挥有效作用的同时，其缺陷也叠加在一起，使得有的人钻管理的漏洞，抓住时机，混水摸鱼。而在经济生活中，由于政企分开无法解除政治与经济之间的相互影响，经济权力化、权力经济化，权力与经济互相转化的现象还相当严重的存在，如果缺乏必要的监控机制，一些不正之风便成为职务犯罪的温床，在这中情况下，各级领导的'签字、批文等都有可能成为商品。因此，某些公职人员便可以利用手中的职权与为了获得批件、批文的人进行权钱交易。在这里，权和钱发生了共振的效应，从客观上为职务犯罪提供了可能，所以一旦失去监控，就会导致无法估计的局面和后果。
长期以来，黔北发电总厂紧紧围绕中心服务全局，按照构建黔电特色的教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系的要求，积极探索企业党风建设和反腐倡廉工作长效机制，抓好企业内部监控管理。厂党委始终坚持抓好领导班子建设，着力解决好人品官德问题，强调务实、廉洁、开拓、创新地工作。领导班子和各支部坚持政治理论学习，认真学习《党章》、《企业法》、《中国共产党党内监督条例（试行）》等，落实党内监督十项制度，建立健全各项监督管理制度，结合企业实际，修订和完善了实际工作开展过程中不适宜的制度和规定。认真开展保持共产党员先进性活动及建立长效机制。对于领导干部和管理岗位人员的聘用，厂党委始终坚持开展党委成员间的中心组学习。学习内容主要以国家大政方针政策和法制建设、警钟警示等为主，在学习交流的同时，要求各成员认真学习并撰写心得。在加强学习的同时，还要求厂党委各成员主动沉到自己挂靠的支部进行学习和指导。加强思想教育，帮助职工和党员提高自我约束能力。对支部党员在学习过程中遇到的疑点和问题进行交流和探讨，努力提高学习效果，并保证要学以至用，用文化理论进行指导并运用到实践工作当中。同时还配以各种渠道进行大力宣传，在全厂上下营造严谨好学的良好风气。各级领导的亲身垂范，加上他们正直无私、默默奉献和孜孜不倦的追求，带动影响了广大职工积极向上的学习热情，增强了职工爱岗敬业的思想，让企业充满朝气和凝聚力，涌现了大批的先进典型和岗位能手。
近年来，作为腐败的极端形式的职务犯罪，已成为人类社会生活、经济生活、政治生活中的一颗毒瘤，它极大的损害社会正义，破坏着经济的发展，腐蚀着政治清明，各国对此都采取了大量的措施，我国政府对职务犯罪的防治工作更是将其列为重中之重。我厂为杜绝和避免此类事件的发生，防患于未然，一是积极开展治理商业贿赂工作，着手建立长效机制；二是聘请金沙县检察院的同志来厂进行“怎样预防职务犯罪”的专题讲座，起到警示教育作用。三是加强思想道德教育，树立马克思主义的世界观、人生观、价值观和正确的权力观、利益观，常修为政之德，常思贪欲之害，常怀律己之心，努力做到德政、勤政。
权力过于集中也是可能诞生腐败的温床，权力过分集中往往把组织的领导变成个人的领导，过分集中的权力为某些掌权的人提供了自由公用的可能，膨胀了个人意志。其次，权力在使用过程中缺乏有力的制约和监督，没有制约的权力就容易被滥用。当权力过度集中而又失控或约束不力的情况下，个人的意志常会处于无压的情形下，从而使掌握权力的人随意使用手中的权力；而由于缺乏制约机制作保障，权力行为常常丧失原有的权威性和严肃性，得不到真正的贯彻。
黔北发电总厂班子始终坚持民主集中的原则，坚持大事众议，充分体现民主。凡是涉及生产、经营管理、重大决策和人事任免、重大工程项目、大额资金使用等方面，坚持民主集中制原则，先由党政一把手协商沟通，然后交集体研究决定。坚持廉洁从政，建立了干部廉政档案和保证金、礼品礼金登记、收入申报，向职代会述职、民主评议等制度，从源头上、机制上、制度上保证领导干部不产生腐败，保持了共产党员的先进性。
为增强法制管理，做到依法治企，合理正确维护企业合法权益，黔北发电总厂还扬长避短，因地制宜，从遵义市律师事务所聘请了一名法律顾问，专门负责指导和帮助协调解决企业内外涉及到的法律方面诸多问题，此举不但极大强化了高大干部职工依法办事的思想观念，也有效加强了法律在企业经营管理中的保障监督作用，收到了良好的效果。
诸多措施的施行，避免了权力的过分集中和人为因素的操作，取得了企业职工和外来人员的理解与敬佩。有效地绝了一些不和谐事件的发生。增强了企业和干部的队伍的凝聚力和防腐能力。
建立健全规章制度，坚持按章依法办事，合理推进企业持续健康稳定发展。
黔北发电总厂自剥离以来，始终坚持保持总厂沿袭的严格管理的优良传统，建立健全各项规章制度，并严格按照制度规定行事，规范了企业监督约束机制，维护了企业合法利益，保证了企业健康有序发展。
坚持从严治党方针，认真落实党风廉政建设责任制。修订完善《黔北发电总厂党风廉政建设责任制考核办法》和《黔北发电总厂领导班子党风廉政建设责任分工制度》，进一步明确领导干部对党风廉政建设应负的责任，坚持“谁主管，谁负责的原则，一级抓一级，层层签订‘党风廉政建设责任书’”。重点完善《黔北发电总厂关于领导干部报告个人重大事项的规定》等管理办法。并根据集团公司要求制定对违纪人员的惩处手段，除纪律处分外，还要采取辞职、辞退、解聘、降职、降薪、任职限制、追缴退赔、取消荣誉称号等组织处理手段，增强威慑力。
抓好效能监察领导体制和工作机制的建立，形成纪委书记挂帅，监察部门牵头，职能部门密切配合的效能监察工作领导体制和工作机制。根据企业生产经营实际，该厂制订和完善了监督管理制度十余个。如在燃煤管理方面的《燃煤管理制度》、《燃煤管理人员十不准》及《严禁本厂职工参与电煤运输及电煤经营活动的规定》等和供应采购方面的《订货管理办法》、《物资验收制度》、《合同管理制度》、《资金管理制度》和《招议标管理制度》以及相关职能部门内部制定的《从业人员廉洁自律管理规定》等。财务管理严格按照国家财务、税收管理制度和《企业会计准则》、《资金预算管理标准》、《银行结算管理办法》等。单是燃煤管理，黔北发电总厂依照健全的管理制度和规定等一系列的行之有效的管理办法，上半年就使亏吨、亏卡索赔的率达到100%，合理扣矸折合货款就达几百万元。
在领导的高度重视和全体干部职工的共同努力下，黔北发电总厂现在的重大工作都能依法（规）有序进行，重大工程的招投标、生产设备的采购、包括在发电企业成本所占比重最大的燃料采购管理、备品备件的采购等许多重大问题上，也从没有出现过有人“栽跟头”的事。这些成绩的取得都得益于该厂一套完整规范健全的监督管理体系。从设备的订购采进，首先是在使用部门申报计划的基础上，由专门的职能科室进行审查验证认证。再报采购部门进行全社会公开公示招标，对于那些投机取巧、没有诚信度的单位和企业，要将其列入黑名单并向相关单位和上级部门通报。完善燃煤、工程、设备招投标管理制度和监督程序并严格执行，强化过程管理，纯洁经营队伍。物资采购超过万元的，必须实行公开招标，货比三家，由物资、审计、监察等部门集体决断。企业燃煤成本占全厂生产成本的70%左右，但从领导干部到职工，没有一人插手燃煤的交易。从采样、制样，化验到计量、结算，都有一套严格、科学、规范的管理制度，始终坚持制度与诚信。尽管每年物资、燃煤的采购金额高达十几亿元，都没有影响到企业其他工作正常有序开展。
前车之鉴、警钟长鸣，对出现的问题及时客观分析和对待处理。
在工作开展过程中，健全监督五大主体是关键：即企业党组织、纪检监察部门、财务部门、审计部门和职代会。黔北发电总厂五大监督机构健全且运作高效正常。各职能和监督部门都严格按照程序依法有序开展工作，对于工作开展过程中发现的问题，及时进行剖析、处理，而不是把问题拖到年终一次性总结、处理。这样即可避免对问题处理的随意性，增加问题处理过程中的不透明因素，从而带进一些人为因素的介入，反而不利于问题的解决和处理。另外也不利于民心的信服和今后工作开展。另外也可以从某种程度上强化和提高领导对待此类问题的重视程度。在处理问题的原则上，采取收集证据，深入调查，分清责任，区别处理。几年来，黔北发电总厂对于开展生产经营工作过程中发现的问题，严格对照企业相关管理制度，采取挽救和治病救人的态度，参照安全生产“三不放过”的原则，认真对待和处理好所有发现或职工反映问题，基本上都做到了取信于人，惩前毖后。在该厂纪委办公室，专门设立了一本台帐，主要是记录各级领导对于无法拒绝和不知情情况下收受后上缴的礼品、礼金。
一些管理部门的职工在工作过程中受到客户的诸多引诱，但都能坚持立场不轻易被拖下水。曾经就有燃料公司的煤场验收员手机上被人莫名其妙充入几百块电话费，但事后经过公司领导和支部的介入，查清后原款退回了当事人。目前为止，该厂共接受监督检举和举报线索两条，都是一些与煤老板不正常的私下交往引起的，就连这样的问题，厂纪委都高度重视，对两名当事人都进行了深入细致的调查和取证，在收集大量的证据的基础上，两名职工都受到了程度不同的相应教育和处罚。这些事件的严肃处理，既给那些徘徊在利诱陷阱边缘的人很敲了一记响亮的警钟，同时也取得职工的信任和信服。对于在执行和开展工作中，发现的相关管理制度和规定等的漏洞和不足，都进行了及时的完善和修补，发现的问题，提出科学、合理的建议，形成立项、实施、提出监察建议、完善制度和落实监察建议的闭环管理，并不断总结经验，形成成果，大力推广。努力做到开展一项监察，完善一项制度，提高一份效益。
存在的问题和建议：
企业的自我监控还处在不自觉状态。也还有人还没有完全正确认识到加强企业内部监控机制对企业发展的重要性。把制度和别人对自己的监督看作是对自己的约束和不信任。甚至有的人认为“个人说了算”是有“魄力”的表现，“决策能力强”。其实这些都是阻碍企业可持续发展的不利因素。
现行制度有的还缺乏全面性、长期性和可操作性，没有真正形成对企业的有效监控。由于受时间、历史客观因素等诸多方面的影响，我们一些制度在当时特定的条件背景下还基本能适应当时的管理和发展需求，但由于事物的发展与变化，时间的迁移，又产生了很多新的问题和矛盾，而我们的制度建设又没有能很好地跟上发展的步伐，所以就显得滞后和不适应发展了。
建立和完善纪检监察机构，进一步明确职能机构的职责，使其充分发挥有效作用。
加强对职能部门人员的培训，不断提高职能人员的综合素质，使之有效地履行职责，为企业可持续发展起到保障作用。
总之，建立健全企业自我监控机制，完善各项管理制度，真正发挥集体作用，做到党政工团齐抓共管，责职明确，责任到位，就一定能将企业快速的推向一个发展的新高！